Поправки будут внесены в ст. 46 (перечень штрафов и иных суммы принудительного взыскания) и 146 (перечень доходов государственных внебюджетных фондов, в т.ч. ПФР) Бюджетного кодекса. Предполагается, что поправки носят технический характер и нужны для синхронизации с поправками в Гражданский кодекс (ГК) и Федеральный закон «О противодействии коррупции» от 25.12.2008 N 273-ФЗ.

Поправки в ГК, в свою очередь, предусматривают, что в установленных случаях конфисковано может быть не только имущество, в отношении которого не представлены доказательства, подтверждающие приобретение имущества (недвижимость, яхты, ценные бумаги и т.д.) на законные доходы (это предусмотрено уже сейчас), но и денежные средства и вклады в случае отсутствия доказательств законности их получения (это хотят предусмотреть).

Исходя из официальной информации от Минюста, конфискация денежных средств у коррупционеров будет осуществляться, если их сумма превышает общий доход лица за последние 3 года и в отношении них не предоставлены достоверные сведения, подтверждающие законность их получения.

Под действие новых законопроектов подпадают госслужащие федерального и регионального уровней, муниципальные служащие и другие лица, которые по закону обязаны декларировать как свое имущество, так и доходы близких родственников — супругов и несовершеннолетних детей. Таким образом, под новые нормы о конфискации не должны попасть лица, не являющиеся госслужащими или их близкими родственниками. Несмотря на это, Конституционный суд в своем Определении от 2 октября 2019 года (по делу Дмитрия Захарченко) признал законной конфискацию имущества дальних родственников и знакомых лиц, признанных виновными в коррупции.

Нам не удалось найти сам законопроект в открытом доступе, мы будем внимательно следить за дальнейшими разъяснениями и ждать официальной информации. Несмотря на то, что новые нормы должны будут распространяться на госслужащих и чиновников, мы допускаем, что такой подход может сформировать определенную тенденцию в законодательстве, что в дальнейшем приведет к распространению указанных норм на другие категории граждан.

Специалисты готовы провести аудит Вашего портфеля активов с целью подтверждения законности источников формирования капитала.

Объем услуг включает:

• Диагностику портфеля активов на предмет выявления налоговых и валютных рисков, а также наличия обоснований в части источников происхождения средств,
  
  

• Подготовку / оформление / подачу необходимой документации с целью снижения выявленных рисков,
  
  

• Разработку стратегии действий и подготовка пакета документов, подтверждающих законное происхождение капитала.

В дальнейшем данный пакет документов может использоваться как «защитный файл» при возникновении вопросов / требований контролирующих органов РФ и зарубежных стран, а также при открытии счетов в банках и прохождении процедуры KYC.

Будем рады ответить на дополнительные вопросы.

Сергей Герасимов

Управляющий партнер

+7 (916) 733 3983

Максим Ключников

Партнер

+7 (916) 220 97 77